Références et méthodologie finance

Méthode YMYL

Quatre règles avant de publier un résultat financier

La nature du résultat est nommée

Mensualité mathématique, projection à taux constant, ratio, donnée statistique et date juridique ne sont jamais confondus.

Les hypothèses restent visibles

Taux, durée, frais, horizon, source et année de référence apparaissent avant toute interprétation.

Les coûts manquants sont signalés

Une simulation nominale n’est pas présentée comme le TAEG ni comme un devis complet.

Aucune recommandation automatique

Le moteur ne choisit ni banque, ni placement, ni niveau de risque, ni conduite fiscale.

Crédit

Annuités, TAEG et repères HCSF

Les prêts à taux fixe utilisent un taux nominal mensuel égal au taux annuel divisé par douze. La mensualité constante vaut C × i ÷ (1 − (1+i)^−n). À taux nul, elle devient simplement C ÷ n. Le tableau d’amortissement calcule chaque mois les intérêts sur le capital restant dû puis affecte le reste de l’échéance au capital.

Cette formule ne reconstitue pas à elle seule le TAEG. Service Public précise que le TAEG inclut les coûts obligatoires du crédit : intérêts, frais de dossier, intermédiaires, assurance obligatoire, garantie et autres coûts conditionnant l’octroi. Les pages séparent donc le taux nominal, l’assurance estimée et les frais saisis.

Le repère de 35 % et la durée maximale de 25 ans sont reliés à la documentation Banque de France sur les normes HCSF. Ils ne sont pas affichés comme un droit au prêt : flexibilité, reste à vivre, solvabilité, garanties et politique du prêteur restent hors moteur.

Le remboursement anticipé compare deux simulations après réduction du capital. L’indemnité est saisie par l’utilisateur et n’est jamais inventée. Service Public rappelle les plafonds possibles des indemnités immobilières ; le contrat et le décompte du prêteur prévalent.

Épargne et budget

Projection, performance réalisée et pouvoir d’achat

L’épargne composée capitalise le montant initial et les versements de fin de mois avec un taux mensuel équivalent. La page retranche conventionnellement les frais annuels du rendement saisi et le dit explicitement : un produit réel peut appliquer ses frais autrement.

L’objectif d’épargne inverse cette formule pour obtenir un versement mensuel. Le rendement d’un placement mesure uniquement une performance passée sans flux intermédiaire. Le taux réel utilise la relation exacte (1 + nominal) ÷ (1 + inflation) − 1.

L’AMF rappelle le lien entre rendement et risque ainsi que l’impact des frais. Aucun moteur ne transforme une performance passée ou un taux hypothétique en promesse. Fiscalité, volatilité, liquidité et perte possible restent signalées dans les limites.

Les pages de budget calculent des répartitions, pas un diagnostic. La règle 50/30/20 et l’objectif de réserve de précaution sont présentés comme des repères modifiables issus de ressources d’éducation financière de la Banque de France.

Revenus, emploi et retraite

Quatre calculs sensibles sans fausse personnalisation

Salaire brut et net. Le parcours principal exécute localement le modèle social Urssaf 11.1.0 avec Publicodes 1.10.1, dans les situations proposées. Les six scénarios publiés séparent net avant impôt, net imposable, prélèvement et coût employeur. Le mode à taux global reste une comparaison personnalisée distincte. Les contrats et éléments de paie hors périmètre sont orientés vers le simulateur Urssaf.

Allocation chômage ARE. À partir du SJR saisi, le moteur compare 40,4 % du SJR plus 13,18 €, 57 % du SJR et le minimum de 32,13 €, puis applique le plafond de 75 %. Les montants fixes sont ceux publiés depuis le 1er juillet 2025 et sont proratisés en cas de temps partiel. L’éligibilité, les différés, la dégressivité et le net versé restent hors calcul.

Retraite. La pension de base suit la relation revenu annuel moyen × taux × durée au régime / durée requise. Le taux et les trimestres sont saisis depuis le relevé, car l’âge seul ne permet pas de conclure. Les points Agirc-Arrco utilisent une valeur annuelle de 1,4386 € pour 2026, affichée et modifiable.

Frais d’acquisition. Les droits, la contribution de sécurité immobilière, les émoluments réglementés par tranches, la TVA, les formalités et les débours sont séparés. Notaires de France et Légifrance définissent le champ ; l’étude notariale produit le seul décompte contractuel.

Données et droit

Ce qui doit toujours rester daté ou fourni par l’utilisateur

Inflation. Le mode années reprend les 24 niveaux annuels 2002–2025 du convertisseur de pouvoir d’achat Insee, relevés le 15 septembre 2026 (référence 2025 = 100). Le tableau et son JSON donnent les valeurs et la provenance. Le mode manuel conserve deux indices d’une même série et d’une même base. Aucune projection annuelle 2026 n’est ajoutée.

Change. Le taux est saisi par l’utilisateur. La BCE publie des taux de référence informatifs et déconseille leur usage comme cours de transaction ; la page rend donc visibles marge et frais.

Patrimoine. Les seuils sont ceux de l’enquête Insee Histoire de vie et Patrimoine 2023-2024, début 2024, France hors Mayotte. La médiane nette est 148 100 €, D9 750 400 €, P95 1 151 500 € et P99 2 728 900 €. La page classe un ménage dans un intervalle sans lui attribuer une étiquette morale.

Délai fiscal. Le calculateur applique uniquement trois règles générales sélectionnées : N+3 ou N+10. Interruptions, prorogations, procédures et régimes spéciaux peuvent modifier la date ; le BOFiP et les textes en vigueur priment.

Reproductibilité

Les vingt-neuf règles réellement utilisées

Chaque ligne correspond au moteur appelé par le formulaire.

Calcul prêt immobilier

capital = prix − apport ; mensualité hors assurance = C × i ÷ (1 − (1+i)^−n)

N’intègre ni taux révisable, ni différé, ni modulation, ni frais de garantie variables, ni fiscalité. Une assurance calculée sur capital restant dû peut différer sensiblement.

Calcul crédit à la consommation

mensualité = C × i ÷ (1 − (1+i)^−n) ; coût = n × mensualité + frais − C

N’intègre pas assurance, frais inconnus, taux variable, report d’échéance ni conséquences d’un incident de paiement.

Calcul capacité d’emprunt

mensualité disponible = revenus × seuil − crédits existants ; capital = M × (1 − (1+i)^−n) ÷ i

Le repère HCSF comporte des flexibilités et ne résume pas l’étude de solvabilité. Charges, stabilité des revenus, apport, âge, garanties et assurance peuvent modifier le dossier.

Calcul taux d’endettement

taux = mensualités de crédits ÷ revenus × 100

Les établissements peuvent retenir des définitions différentes de revenus et de charges. Le reste à vivre, la composition du foyer et la stabilité financière restent essentiels.

Tableau d’amortissement

intérêt du mois = solde × i ; capital remboursé = mensualité − intérêt

N’intègre ni assurance, ni frais, ni différé, ni modulation, ni changement de taux. Le tableau contractuel du prêteur prévaut.

Calcul remboursement anticipé

nouveau solde = solde − versement ; gain net = intérêts initiaux − nouveaux intérêts − indemnité

Le contrat, la date, les exonérations et les plafonds légaux déterminent l’indemnité réelle. Le moteur suppose un prêt à taux fixe et une mensualité théorique constante hors assurance.

Calcul acheter ou louer

coût net achat = sorties cumulées − valeur nette du bien ; coût location = loyers cumulés

N’intègre pas fiscalité de revente, travaux exceptionnels, frais d’agence variables, rendement alternatif de l’apport ni aléas de marché. Testez plusieurs hypothèses.

Convertisseur de change avec frais

net départ = montant − frais fixes ; brut converti = net × taux (ou net ÷ taux) ; reçu = brut × (1 − marge)

Ne récupère aucun cours en direct et ne gère ni frais minimum, ni double conversion, ni arrondis propres à une devise. Utilisez le devis contractuel pour une opération réelle.

Calcul inflation et pouvoir d’achat

montant équivalent = montant × indice final ÷ indice initial

Les indices doivent être comparables. L’IPC ne mesure pas le prix d’un produit unique, les prix de l’immobilier ni l’expérience exacte de chaque ménage.

Calcul épargne composée

taux net conventionnel = rendement − frais ; VF = C₀(1+i)^n + V × ((1+i)^n−1) ÷ i

La soustraction rendement moins frais est une convention pédagogique. Les performances varient, les frais peuvent s’appliquer autrement et la fiscalité n’est pas incluse.

Calcul objectif d’épargne

versement = (cible − capital initial capitalisé) × i ÷ ((1+i)^n − 1)

Taux constant, versements réguliers, absence de fiscalité et de retrait. Pour un objectif essentiel, testez aussi un scénario à rendement faible ou nul.

Calcul rendement d’un placement

rendement total = (valeur nette finale ÷ initiale) − 1 ; annualisé = (finale nette ÷ initiale)^(1/durée) − 1

Inadapté aux versements ou retraits intermédiaires, aux dates irrégulières et à la fiscalité. Une performance passée ne garantit pas une performance future.

Calcul taux d’intérêt réel

taux réel = (1 + taux nominal) ÷ (1 + inflation) − 1

Utilise un seul taux d’inflation moyen et n’intègre ni fiscalité, ni frais, ni variation du placement. Votre panier de consommation peut différer de l’IPC.

Calcul budget mensuel

solde = revenus − charges fixes − essentiel − choisi − crédits − épargne prévue

Ne gère pas revenus irréguliers, dates de trésorerie, découverts, impôts annuels non mensualisés ni aléas. Un budget doit être adapté au foyer.

Calcul fonds d’urgence

mois couverts = réserve ÷ dépenses essentielles ; manque = objectif × dépenses − réserve

Une réserve n’élimine pas le risque. Revenus instables, santé, logement, assurances et personnes à charge peuvent justifier un objectif différent.

Calcul règle 50/30/20

cibles = revenu × 50 %, 30 % et 20 % ; écart = réel − cible

Cette règle n’est ni une norme légale, ni un diagnostic financier. Revenus faibles, logement, santé, dettes et composition du foyer peuvent imposer une autre répartition.

Salaire brut ↔ net

Modèle par situation : brut − cotisations salariales = net avant impôt ; prélèvement = net imposable × taux saisi. Mode à taux : net = brut × (1 − taux salarié).

Le modèle embarqué est une version datée, pas une fiche de paie certifiée. Le parcours ne couvre ni CDD, fonction publique, apprentissage, forfait jours, primes, avantages, heures supplémentaires, frais professionnels, conventions particulières ou situations fiscales et sociales spécifiques. Il ne calcule pas votre taux personnel d’impôt. Vérifiez avec le simulateur Urssaf et votre bulletin ; le mode à taux reste disponible pour une hypothèse explicite.

Calcul frais de notaire

total = droits sur base nette + CSI + émoluments proportionnels + TVA + formalités + débours

Le département, la date, la qualité de primo-accédant, la nature exacte du bien, les sûretés, les formalités, les débours et une éventuelle remise d’émoluments modifient le décompte. Seule l’étude notariale peut l’arrêter.

Calculateur retraite

base annuelle = revenu moyen × taux × min(trimestres régime ÷ trimestres requis, 1) ; complémentaire = points × valeur du point

Scénario simplifié pour un salarié relevant du régime général et de l’Agirc-Arrco. Il n’intègre pas plafonds, minimum contributif, décote ou surcote non reflétée dans le taux, enfants, carrière longue, autres régimes, prélèvements sociaux, fiscalité ni réversion. L’estimation officielle prévaut.

Calcul indemnité chômage ARE

ARE brute/jour = min[max(40,4 % × SJR + 13,18 € proratisés ; 57 % × SJR ; 32,13 € proratisés) ; 75 % × SJR]

N’établit ni l’éligibilité, ni le SJR, ni la durée des droits. N’intègre pas différés, délai d’attente, reprise d’activité, contributions sociales, impôt, dégressivité, CSP, intermittents, Mayotte ou règles spéciales. France Travail notifie le droit réel.

Position du patrimoine net

position = intervalle entre seuils de patrimoine net D1…D9, P95 et P99 publiés par l’Insee

Données début 2024, France hors Mayotte, ménages en logement ordinaire. Les seuils ne sont pas indexés en temps réel et une estimation d’actifs peut être incertaine.

Calcul délai de reprise fiscale

date repère = 31 décembre de l’année N + 3 ou N + 10 selon le régime sélectionné

Outil pédagogique, non juridique. N’utilisez pas ce résultat pour ignorer un courrier, laisser expirer un recours ou décider seul qu’un contrôle est prescrit. Le BOFiP, Légifrance et les textes en vigueur priment.

Indemnité de rupture conventionnelle

minimum légal = 1/4 mois de salaire par année jusqu’à 10 ans, puis 1/3 au-delà ; mois complets au prorata

Le Code du travail numérique doit être utilisé pour contrôler convention collective, suspensions de contrat, temps partiel, inaptitude, salaire variable et situations particulières. La convention, le contrat et le montant négocié peuvent être plus favorables.

Indemnité de licenciement

minimum légal = 1/4 mois/an jusqu’à 10 ans + 1/3 mois/an après 10 ans, sous conditions d’éligibilité

Le motif, la convention collective, l’inaptitude professionnelle, les périodes de suspension, le temps partiel et des règles transitoires peuvent modifier le résultat. Faites contrôler toute décision réelle par le simulateur officiel ou un professionnel.

Calcul prime d’activité

prime estimée = forfait + 59,85 % des revenus professionnels + bonifications − ressources − forfait logement

Estimation simplifiée hors majoration d’isolement, règles étudiants/apprentis, revenus professionnels non salariés, neutralisations, trimestre de référence et cas particuliers. La CAF calcule le droit à partir des ressources déclarées ou préremplies.

Calcul APL et aide au logement

aide brute = loyer retenu + forfait charges − participation personnelle ; dégressivité selon le loyer puis réduction forfaitaire de 5 €

Modèle locatif pédagogique en métropole, hors accession, foyer, meublé spécifique, patrimoine supérieur à 30 000 €, étudiants, AAH, RLS, CRDS, neutralisations et cas particuliers. Les ressources sont actualisées trimestriellement par la CAF ; son simulateur et sa décision prévalent.

Calcul taux de marge et taux de marque

marge = vente HT − coût HT ; taux de marge = marge ÷ coût × 100 ; taux de marque = marge ÷ vente × 100

Calcul unitaire hors remises, retours, transport, pertes, charges fixes, commissions et fiscalité. La marge commerciale ne se confond pas avec le bénéfice, la marge nette ou le taux de marge macroéconomique.

Salaire horaire, mensuel et annuel

heures annuelles = heures/semaine × 52 ; annuel = horaire × heures annuelles ; mensuel = annuel ÷ mois payés

N’intègre pas heures supplémentaires, congés non payés, absences, primes variables, forfait jours, mensualisation conventionnelle ni passage brut-net. Pour un contrat ou un bulletin, les règles applicables prévalent.

Calcul intérêts composés

capital initial × (1 + taux/fréquence)^(fréquence×années) + valeur future des versements mensuels

Projection nominale hors inflation, frais, fiscalité, risque, volatilité et variation du taux. Aucun placement réel ne garantit automatiquement le scénario saisi.

Traçabilité

Registre des références

Les références justifient une définition, une constante, un seuil daté ou une limite. Aucun lien n’est ajouté pour simuler artificiellement une autorité.

Contrôle technique

Une batterie publique exécute les vrais moteurs

Les tests appellent le même module JavaScript que les formulaires. Ils couvrent vingt-neuf résultats connus, vingt-neuf propriétés ou frontières et vingt-neuf entrées impossibles.

Lancer les 87 tests publics

Maintenance

Révision et politique de correction

Une formule est revue lorsqu’une source évolue, qu’un seuil officiel est republié, qu’une convention d’arrondi change, qu’une anomalie est signalée ou qu’un test échoue. Toute correction importante met à jour la date de révision et ajoute un cas public.

Une source contractuelle, une offre de prêt, un relevé de placement, un avis fiscal ou une publication officielle plus récente priment toujours sur nos simulations.